Phụ lục số 01

I- DANH MỤC CHỨNG TỪ KẾ TOÁN 

STT	TÊN CHỨNG TỪ	SỐ HIỆU	LOẠI CHỨNG TỪ KẾ TOÁN
			BB	HD
1	2	3	4	5
A	Chứng từ kế toán ban hành theo Quyết định 19/2006/QĐ-BTC
I	Chỉ tiêu lao động tiền l­ương
1	Bảng chấm công	C01a-HD		x
2	Bảng chấm công làm thêm giờ	C01b-HD		x
3	Giấy báo làm thêm giờ	C01c-HD		x
4	Bảng thanh toán tiền lương	C02a-HD		x
5	Bảng thanh toán thu nhập tăng thêm	C02b-HD		x
6	Bảng thanh toán học bổng (Sinh hoạt phí)	C03-HD		x
7	Bảng thanh toán tiền thưởng	C04-HD		x
8	Bảng thanh toán phụ cấp	C05-HD		x
9	Giấy đi đ­ường	C06-HD		x
10	Bảng thanh toán tiền làm thêm giờ	C07-HD		x
11	Hợp đồng giao khoán công việc, sản phẩm	C08-HD		x
12	Bảng thanh toán tiền thuê ngoài	C09-HD		x
13	Biên bản thanh lý hợp đồng giao khoán	C10-HD		x
14	Bảng kê trích nộp các khoản theo lương	C11-HD		x
15	Bảng kê thanh toán công tác phí	C12-HD		x
16	Danh sách chi tiền lương và các khoản thu nhập khác qua tài khoản cá nhân	C13-HD		x
II	Chỉ tiêu vật t­ư
1	Phiếu nhập kho	C 20-HD		x
2	Phiếu xuất kho	C 21-HD		x
3	Giấy báo hỏng, mất công cụ, dụng cụ	C 22-HD		x
4	Biên bản kiểm kê vật tư­, công cụ, sản phẩm, hàng hoá	C 23-HD		x
5	Bảng kê mua hàng	C 24-HD		x
6	Biên bản kiểm nghiệm vật tư, công cụ, sản phẩm, hàng hoá	C 25-HD		x
7	Phiếu giao nhận nguyên liệu, vật liệu, công cụ, dụng cụ	C 26-HD		x
III	Chỉ tiêu tiền tệ
1	Phiếu thu	C 30-BB	x
2	Phiếu chi	C 31-BB	x
3	Giấy đề nghị tạm ứng	C 32-HD		x
4	Giấy thanh toán tạm ứng	C 33-BB	x
5	Biên bản kiểm kê quỹ (Dùng cho đồng Việt Nam)	C 34-HD		x
6	Biên bản kiểm kê quỹ (Dùng cho ngoại tệ, vàng bạc, kim khí quí, đá quí)	C 35-HD		x
7	Giấy đề nghị thanh toán	C 37-HD		x
8	Biên lai thu tiền	C 38-BB	x
9	Bảng kê chi tiền cho người tham dự hội thảo, tập huấn	C 40a-HD		x
10	Bảng kê chi tiền cho người tham dự hội thảo, tập huấn	C 40b-HD		x
11	Bảng kê đề nghị thanh toán	C 41-HD		x
IV	Chỉ tiêu tài sản cố định
1	Biên bản giao nhận TSCĐ	C 50-HD		x
2	Biên bản thanh lý TSCĐ	C 51-HD		x
3	Biên bản đánh giá lại TSCĐ	C 52-HD		x
4	Biên bản kiểm kê TSCĐ	C 53-HD		x
5	Biên bản giao nhận TSCĐ sửa chữa lớn hoàn thành	C54-HD		x
6	Bảng tính hao mòn TSCĐ	C55a-HD		x
7	Bảng tính và phân bổ khấu hao TSCĐ	C55b-HD		x
B	Chứng từ kế toán đặc thù ban hành theo Quyết định này
1	Phiếu nhập kho ấn chỉ đặc biệt	C61-HD		x
2	Phiếu xuất kho ấn chỉ đặc biệt	C62-HD		x
3	Biên bản kiểm kê ấn chỉ đặc biệt	C63-HD		x
4	Bảng kê chi tiền cho tập thể, cá nhân phối hợp, chỉ đạo, tổ chức thực hiện công tác thu, chi BHXH, BHYT, BHTN	C64-HD		x
5	Giấy chứng nhận nghỉ việc hưởng BHXH	C65-HD		x
6	Giấy thanh toán thù lao cho tổ chức, cá nhân làm đại lý thu	C66-HD		x
7	Giấy thanh toán thù lao cho tổ chức, cá nhân làm đại diện chi trả	C67-HD		x
8	Biên lai thu tiền đóng BHXH, BHYT	C68-HD		x
9	Bảng tổng hợp số phải thu BHXH, BHYT, BHTN	C69-HD		x
10	Danh sách thanh toán chế độ ốm đau, thai sản, dưỡng sức phục hồi sức khỏe	C70a-HD		x
11	Danh sách người lao động hưởng chế độ ốm đau, thai sản, dưỡng sức phục hồi sức khỏe được duyệt	C70b-HD		x
12	Thông báo quyết toán chi các chế độ BHXH tại đơn vị sử dụng lao động	C71-HD		x
13	Danh sách chi trả lương hưu và trợ cấp bảo hiểm hàng tháng	C72a-HD		x
14	Danh sách truy lĩnh  lương hưu và trợ cấp bảo hiểm do thay đổi về chế độ, mức hưởng	C72b-HD		x
15	Danh sách chi trả lương hưu và trợ cấp bảo hiểm hàng tháng do điều chỉnh mức hưởng các chế độ bảo hiểm theo quy định của Nhà nước	C72c-HD		x
16	Giấy đề nghị tạm ứng chi trả lương hưu và trợ cấp bảo hiểm	C73-HD		x
17	Bảng thanh toán lương hưu và trợ cấp bảo hiểm	C74-HD		x
18	Danh sách thu hồi kinh phí chi bảo hiểm	C75-HD		x
19	Bảng tổng hợp thu hồi kinh phí chi bảo hiểm	C76-HD		x
20	Giấy giới thiệu trả lương hưu và trợ cấp	C77-HD		x
21	Bảng thanh toán trực tiếp chi phí khám chữa bệnh BHYT	C78-HD		x
22	Danh sách người bệnh BHYT khám, chữa bệnh ngoại trú đề nghị thanh toán	C79a-HD		x
23	Danh sách người bệnh BHYT khám, chữa bệnh  ngoại trú được duyệt	C79b-HD		x
24	Danh sách người bệnh BHYT khám, chữa bệnh nội trú đề nghị thanh toán	C80a-HD		x
25	Danh sách người bệnh BHYT khám, chữa bệnh nội trú được duyệt	C80b-HD		x
26	Thông báo tổng hợp kinh phí KCB và chi phí phát sinh ngoài cơ sở KCB	C81-HD		x
27	Biên bản thanh, quyết toán chi phí khám, chữa bệnh BHYT	C82-HD		x
28	Bảng phân bổ số tiền đã thu vào quỹ BHXH, BHYT, BHTN	C83-HD		x
29	Hợp đồng trích chuyển kinh phí chăm sóc sức khỏe ban đầu cho học sinh, sinh viên	C84a-HD		x
30	Thanh lý Hợp đồng trích chuyển kinh phí chăm sóc sức khỏe ban đầu cho học sinh, sinh viên	C84b-HD		x
31	Biên bản quyết toán sử dụng kinh phí kết dư quỹ khám, chữa bệnh BHYT theo định suất	C85-HD		x
32	Biên bản quyết toán sử dụng kinh phí kết dư quỹ khám, chữa bệnh BHYT	C86-HD		x
33	Danh sách người hưởng trợ cấp thất nghiệp đề nghị chi trả hỗ trợ học nghề	C87a-HD		x
34	Danh sách người hưởng trợ cấp thất nghiệp được duyệt chi hỗ trợ học nghề	C87b-HD		x
35	Thông báo thanh toán đa tuyến	C88-HD		x
36	Phiếu tính lãi phải thu phát sinh trong năm	C89-HD		x
37	Bảng đối chiếu số dư đầu tư, lãi đầu tư tài chính	C90-HD		x
C	Chứng từ kế toán ban hành theo các văn bản pháp luật khác
1	Vé
2	Giấy xác nhận hàng viện trợ không hoàn lại
3	Giấy xác nhận tiền viện trợ không hoàn lại
4	Bảng kê chứng từ gốc gửi nhà tài trợ
5	Đề nghị ghi thu- ghi chi ngân sách tiền, hàng viện trợ
6	Hoá đơn GTGT
7	Hoá đơn bán hàng thông th­ường		x
8	Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ		x
9	Phiếu xuất kho hàng gửi đại lý
10	Hoá đơn bán lẻ (Sử dụng cho máy tính tiền)
11	Bảng kê thu mua hàng hoá mua vào không có hoá đơn
14	Giấy rút  dự toán ngân sách kiêm lĩnh tiền mặt		x
15	Giấy rút dự toán ngân sách kiêm chuyển khoản, chuyển tiền th­ư- điện cấp séc bảo chi		x
16	Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng
17	Giấy nộp trả kinh phí bằng tiền mặt		x
18	Giấy nộp trả  kinh phí bằng chuyển khoản		x
19	Bảng kê nộp séc		x
20	Uỷ nhiệm thu		x
21	Uỷ nhiệm chi		x
22	Giấy rút vốn đầu t­ư  kiêm lĩnh tiền mặt		x
23	Giấy rút vốn đầu tư­ kiêm chuyển khoản, chuyển tiền th­ư- điện cấp séc bảo chi		x
24	Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng vốn đầu tư		x
25	Giấy nộp trả vốn đầu tư bằng tiền mặt		x
26	Giấy nộp trả vốn đầu tư bằng chuyển khoản		x
27	Giấy ghi thu – ghi chi vốn đầu tư		x
	.......................

ĐƠN VỊ HỖ TRỢ